Exigences NF343

La marque NF reporting financier s'applique aux reportings financiers, documents élaborés et diffusés périodiquement par l'organisme financier qui doit rendre compte de la gestion des portefeuilles de valeurs mobilières gérées sous forme d'un OPCVM. Sont concernés :

- les OPVCM « ouverts » : destinés à la clientèle de particuliers;
- les OPCVM « ouverts» : destinés à une utilsiation par des professionnels;
- les OPCVM « dédiés » : SICAV et FCP destinés à la clientèle institutionnelle.

Caractérisiques certifiées

Les exigences vérifées par audit sont :

  • La Qualité de l'information
  • La fraicheur des données
  • La cohérence
  • La traçabilité et l'auditabilité des processus
  • La conformité du contenu des reporting
  • La qualité de la relation avec la clientèle

 

Présentation


Objectifs

Les organismes financiers manifestent de l'intérêt pour la certification NF des reportings financiers des OPVCM ouverts et dédiés. Les apports de cette certification sont :

· assurer une meilleure qualité de l'information du porteur ;

· marquer la qualité d'une place de marché financier ;

· rassurer les investisseurs sur la qualité des reportings financier ;

Les réalisations menées prouvent que la démarche de certification contribue à :

· établir un état de l'art pour le secteur financier ;
· être un moyen d'identification des déclarations financières douteuses ;

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